IMSS detalla cuánto cuesta El Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) ha dado a conocer los detalles sobre el costo de cotizar en la Modalidad 40 durante el año 2026. Esta modalidad, también llamada Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, se ha convertido en una de las estrategias más utilizadas por los trabajadores que buscan incrementar el monto de su pensión antes de retirarse. En este año, los ajustes en las cuotas reflejan tanto la actualización de la Unidad de Medida y Actualización (UMA) como la inflación registrada en 2025, lo que impacta directamente en el bolsillo de quienes deciden mantenerse activos en el sistema.
Qué es la Modalidad 40
La Modalidad 40 permite que los trabajadores que dejaron de laborar en un empleo formal continúen cotizando de manera voluntaria ante el IMSS. Esto significa que, aunque ya no tengan un patrón que realice las aportaciones, ellos mismos pueden pagar las cuotas correspondientes para seguir acumulando semanas de cotización y mejorar el cálculo de su pensión futura. Es una opción especialmente atractiva para quienes comenzaron a cotizar antes del 1 de julio de 1997 y se rigen bajo la Ley 73, ya que el monto de su pensión depende directamente del salario base de cotización y las semanas acumuladas.
Costos actualizados para 2026
En 2026, el costo de la Modalidad 40 se calcula con base en la UMA diaria, que este año es de $117.31 pesos. La tarifa establecida por el IMSS corresponde al 14.439% del salario base de cotización, lo que significa que el monto a pagar dependerá directamente del salario con el que el trabajador decida cotizar.
Por ejemplo:
- Si un trabajador decide cotizar con un salario de $10,000 pesos mensuales, el pago aproximado será de $1,443 pesos al mes.
- Si opta por cotizar con el salario máximo permitido, que en 2026 es de $2,932.75 pesos diarios, el pago mensual puede superar los $12,000 pesos.
Ventajas de la Modalidad 40
Los beneficios de mantenerse en la Modalidad 40 son claros:
- Incremento en el monto de la pensión al cotizar con un salario más alto.
- Posibilidad de alcanzar una pensión máxima bajo la Ley 73.
- Continuidad en la acumulación de semanas de cotización.
- Seguridad social en términos de pensión, aunque ya no exista relación laboral formal.
Para muchos trabajadores, esta modalidad representa la diferencia entre recibir una pensión básica o una pensión que les permita mantener un nivel de vida digno durante su retiro.
Retos y consideraciones
Aunque la Modalidad 40 es atractiva, también implica retos importantes:
- El costo mensual puede ser elevado, especialmente si se cotiza con salarios altos.
- Requiere disciplina financiera para mantener los pagos constantes.
- No incluye acceso a servicios médicos del IMSS, ya que se limita a la cotización para pensión.
- Es necesario evaluar si el esfuerzo económico realmente se traducirá en un beneficio significativo en la pensión futura.
Por ello, antes de tomar la decisión de ingresar a la Modalidad 40, es recomendable realizar cálculos detallados y, en muchos casos, buscar asesoría especializada.
Estrategias de cotización
Algunos trabajadores optan por estrategias mixtas para aprovechar la Modalidad 40:
- Cotizar con un salario medio durante varios años y aumentar el salario base en los últimos años antes del retiro.
- Realizar pagos anticipados para asegurar semanas de cotización.
- Complementar la Modalidad 40 con aportaciones voluntarias en Afores o planes privados de retiro.
Estas estrategias permiten equilibrar el esfuerzo económico con los beneficios esperados.
Impacto en las pensiones
El impacto de la Modalidad 40 en las pensiones es significativo. Al cotizar con un salario más alto, el trabajador puede acceder a pensiones que superan los $50,000 pesos mensuales, dependiendo de las semanas acumuladas y el salario base elegido. Esto convierte a la Modalidad 40 en una herramienta clave para quienes buscan asegurar un retiro cómodo y estable.
Key Highlights
- La Modalidad 40 permite cotizar de manera voluntaria para incrementar la pensión.
- En 2026, la tarifa es del 14.439% sobre el salario base de cotización.
- La UMA diaria se fijó en $117.31 pesos, lo que impacta en el cálculo de las cuotas.
- El salario máximo permitido es de $2,932.75 pesos diarios, con cuotas mensuales superiores a $12,000 pesos.
- Es una opción atractiva para quienes cotizan bajo la Ley 73, pero requiere disciplina financiera.
Final Words
La Modalidad 40 del IMSS en 2026 se consolida como una de las mejores alternativas para los trabajadores que buscan mejorar su pensión antes del retiro. Aunque implica un esfuerzo económico considerable, especialmente para quienes deciden cotizar con salarios altos, los beneficios en términos de pensión futura pueden ser muy significativos. La clave está en evaluar cuidadosamente las posibilidades financieras de cada persona y diseñar una estrategia que permita aprovechar al máximo esta modalidad. En definitiva, se trata de una inversión en el futuro que puede marcar la diferencia entre un retiro limitado y uno con estabilidad y tranquilidad.